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절세와 투자, 중개형 ISA의 완벽한 조합

일반 리포트 2024년 12월 01일
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목차

  1. 요약
  2. 중개형 ISA 계좌의 현황
  3. 중개형 ISA의 절세 혜택
  4. 중개형 ISA 투자 현황
  5. 중개형 ISA의 향후 활용 전략
  6. 결론

1. 요약

  • 이 리포트는 중개형 개인종합자산관리계좌(ISA)의 급격한 인기 상승과 그 배경을 분석합니다. 중개형 ISA는 다양한 금융상품에 투자할 수 있는 계좌로, 최근 투자자들 사이에서 절세 효과로 각광받고 있습니다. 2023년 6월 기준 중개형 ISA 가입자는 전년 대비 21.7% 증가하였으며, 총 잔고는 약 14조4000억원으로 54% 증가했습니다. 이러한 인기는 비과세 혜택과 손익 통산을 통한 절세 매력이 주요 원인입니다. 금융투자협회에 따르면, ISA 계좌는 투자자들에게 일반계좌보다 세금 부담이 적은 조건을 제공하며, 국내 및 해외 여러 투자 상품에 대한 접근성을 제공합니다. 특히, 해외 주식형 ETF를 통한 글로벌 시장 진입이 가능하여 투자자들에게 매력적인 선택지가 되고 있습니다.

2. 중개형 ISA 계좌의 현황

  • 2-1. 중개형 ISA 가입자 수 증가

  • 최근 중개형 ISA 계좌의 가입자 수가 크게 늘어났습니다. 2023년 6월 말 기준으로 증권사 ISA 총 가입자 수는 453만435명으로, 이는 1년 전과 비교해 21.7% 증가한 수치입니다. 반면, 은행권의 ISA 가입자 수는 89만5189명으로 전년 대비 12.2% 감소한 것으로 나타났습니다. 이러한 데이터는 투자자들이 다양한 투자 상품을 선택할 수 있는 증권사 ISA를 선호하고 있다는 것을 보여줍니다.

  • 2-2. 중개형 ISA 잔고 상승

  • 중개형 ISA 계좌의 잔고가 가파르게 상승하고 있습니다. KB증권의 보고서에 따르면, 2023년 6월 말 기준으로 중개형 ISA의 잔고는 약 14조4000억원에 달하며, 이는 전년 대비 54% 증가한 수치입니다. 이러한 상승은 중개형 ISA의 절세 혜택을 적극적으로 활용하는 투자자들이 늘어났기 때문입니다.

  • 2-3. 중개형 ISA의 인기 배경

  • 중개형 ISA의 인기는 강력한 절세 혜택에서 기인합니다. 이 계좌를 사용하면 다양한 금융 상품에 투자하면서 200만원(서민형의 경우 400만원)까지 비과세 혜택을 받을 수 있으며, CPA(세무사)로부터의 분석 결과, 계좌 내에서 발생한 손실을 다른 자산의 이익과 상계하여 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 또한, 투자자들이 배당주와 해외투자 ETF에 집중하는 경향이 있으며, 이는 중개형 ISA 계좌에서 적극적으로 행해지고 있습니다. 특히, 최근 KB증권은 중개형 ISA를 처음 시작하는 투자자들을 위해 투자 상품 한도를 두고 특별 상품을 제공하는 등, 이 계좌의 활용을 증대시키고 있습니다.

3. 중개형 ISA의 절세 혜택

  • 3-1. 세금 비과세 혜택

  • 중개형 ISA 계좌는 일반형의 경우 수익 200만원까지 비과세 혜택을 제공하며, 서민형과 농어민형의 경우에는 400만원까지 비과세 혜택을 적용받을 수 있습니다. 한도를 초과한 금액에 대해서는 9.9%의 분리과세가 적용됩니다. 이는 일반계좌의 15.4%에 비해 매우 유리한 조건입니다. 예를 들어, 일반계좌에서 300만원을 투자하여 수익을 보면 46만원이 세금으로 제외되지만, ISA 계좌에서 같은 수익이 발생할 경우 비과세 혜택과 낮은 세율 덕분에 더 많은 수익을 가져갈 수 있습니다.

  • 3-2. 손익 통산을 통한 절세 효과

  • ISA 계좌의 주요 특징 중 하나는 손익 통산입니다. 이는 계좌 내에서 발생한 이익과 손실을 종합적으로 계산하여 순이익에 대해서만 과세가 이루어짐을 의미합니다. 예를 들어, ISA 계좌에서 발생한 이익이 500만원이고 손실이 200만원일 경우, 과세는 300만원에 대해서만 이루어집니다. 이는 절세 혜택을 극대화하는 방법으로, 투자자가 부담할 세금이 감소하게 됩니다.

  • 3-3. 분리과세의 이점

  • 중개형 ISA 계좌는 비과세 한도를 초과하는 수익에 대해서도 9.9%라는 낮은 세율의 분리과세 적용을 받습니다. 일반 계좌에서는 이자 및 배당소득세가 15.4%로 책정되어 많은 세금을 부담해야 합니다. 하지만 ISA 계좌에서는 예를 들어 수익 100만원 부분에 대해서만 9만9000원의 세금이 발생하여, 투자자는 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 이러한 세금 혜택은 중개형 ISA 계좌가 투자자들에게 더욱 매력적인 선택이 되는 이유 중 하나입니다.

4. 중개형 ISA 투자 현황

  • 4-1. 주요 투자 상품 및 비율

  • 중개형 ISA 계좌의 주요 투자 상품에는 예·적금, 주식, 채권, 펀드, 상장지수펀드(ETF) 등이 있습니다. 특히 중개형 ISA에서는 국내 주식을 직접 매매할 수 있으며, 해외 투자에 대한 관심도 높아지고 있습니다. 2021년에 도입된 중개형 ISA는 그동안 약 543만 명의 가입자를 확보하였고, 총 가입액은 약 28조5000억원에 이릅니다. 이를 통해 ISA 계좌가 ‘만능 통장’으로 자리 잡고 있음을 실감할 수 있습니다.

  • 4-2. 투자자 성향 변화

  • 2020년 세법 개정 이후 중개형 ISA에 대한 반응이 폭발적이었습니다. 가입자는 2023년 말까지 약 300만 명이 증가하였고, 잔고 또한 6조4000억원에서 23조5000억원으로 증가하였습니다. 이는 투자자들이 절세 혜택이 큰 중개형 ISA에 대한 선호가 증가하고 있음을 나타냅니다. 특히, 이러한 변화는 평균 수명 증가로 인해 노후 자산 형성이 중요해진 상황에서도 더욱 두드러지고 있습니다.

  • 4-3. 해외주식형 ETF의 인기

  • 해외주식형 ETF는 중개형 ISA에서 인기를 끌고 있는 투자 방식 중 하나입니다. 해외 주식 직접 투자가 불가능한 환경에서, 한국 증시에 상장된 해외 주식형 ETF에 투자할 수 있는 기회를 제공함으로써 투자자들의 관심을 모으고 있습니다. 이와 같은 상품을 통해 투자자들은 글로벌 시장에 효과적으로 접근할 수 있으며, 저세율의 세제 혜택을 누릴 수 있습니다.

5. 중개형 ISA의 향후 활용 전략

  • 5-1. 3년 의무 가입 기간 이후 선택지

  • 중개형 ISA 계좌는 3년 의무 보유 기간이 지나면 해지할 수 있으며, 해지 시점까지의 모든 손익에 대해 일반형 기준으로 200만 원, 서민형 및 농어민형 기준으로 400만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 만약 추가 수익이 발생할 경우 9.9%의 저율분리과세가 적용됩니다. 이를 통해 중개형 ISA는 해지 후에도 세금 부담을 줄일 수 있는 장점이 있습니다.

  • 5-2. ISA 계좌의 유연한 납입 한도 활용

  • 중개형 ISA의 연간 납입 한도는 2,000만 원이며, 5년 동안 총 1억 원까지 납입할 수 있습니다. 그러나 매년 2,000만 원을 채우기 어려운 경우, 연간 납입 한도를 이월할 수 있어 유연한 자산 운용이 가능합니다. 이러한 제도는 투자자들에게 이를 통해 필요한 시기에 맞춰 소득을 분산할 기회를 제공합니다.

  • 5-3. 국내 상장 해외 ETF 투자 기회

  • 중개형 ISA 계좌를 통해 미국 주식에 직접 투자할 수는 없지만, 국내에 상장된 해외 주식형 ETF를 통해 우회적으로 투자할 수 있습니다. 이는 미국 배당주와 같은 상대적으로 안정적이면서도 수익성이 높은 자산에 대한 접근을 제공합니다. 최근 시장에서는 변동성이 증가하고 있는 가운데, 이러한 ETF 투자가 투자자들에게 좋은 대안으로 여겨지고 있습니다.

결론

  • 중개형 ISA는 금융투자협회에서 제공하는 여러 데이터에 기반하여, 투자자들 사이에서 절세 효과와 다양한 투자 기회로 인해 큰 인기를 끌고 있습니다. 2023년에는 가입자 수와 잔고가 두드러지게 증가하였으며, 이는 중개형 ISA의 절세 혜택이 주요 원인으로 작용하고 있음을 시사합니다. 특히, 비과세 한도의 유리함과 손익 통산을 통한 세금 절감 효과는 투자자들에게 긍정적인 요인으로 작용하고 있습니다. 향후, 중개형 ISA의 활용은 더욱 증가할 전망이며, 투자자들이 이를 최대한 활용하기 위해서는 의무 가입 기간 이후에 자산 운용 전략과 납입 한도의 유연성을 잘 이해해야 할 것입니다. 마지막으로, 미국 주식 직접 투자가 아닌 국내 상장 해외 ETF 투자를 통해 안정적인 수익을 추구하는 것이 전략적으로 중요합니다.」}

용어집

  • 중개형 ISA [금융상품]: 중개형 개인종합자산관리계좌(ISA)는 다양한 금융상품에 투자할 수 있는 계좌로, 세금 혜택과 손익 통산의 장점을 제공한다. 이 계좌는 3년 의무 가입 기간을 두고 있으며, 이후 해지나 재투자 등의 선택이 가능하다.
  • 금융투자협회 [기관]: 금융투자협회는 한국의 금융투자산업을 대표하는 조직으로, ISA에 대한 공시 및 관련 데이터를 제공하여 투자자들에게 정보를 전달한다.

출처 문서